Son dönemde IBAN üzerinden yapılan para transferleri, hukukçular tarafından riskli bulunuyor. Uzmanlar, açıklama kısmının boş bırakılması ve teyit edilmemiş hesaplara ödeme yapılmasının ileride hukuki sorunlar doğurabileceğini belirtiyor.
Açıklama Kısmının Önemi
TOBB Ekonomi ve Teknoloji Üniversitesi Hukuk Fakültesi Öğretim Üyesi Prof. Dr. Olgun Değirmenci, IBAN ile yapılan ödemelerin sebebe dayalı olduğunu vurguladı. Değirmenci, mal veya hizmet karşılığında yapılan ödemelerde açıklama kısmına işlem amacının yazılmasının yanlış anlaşılmaları önleyeceğini belirtti. Düzenli yapılan transferlerde not düşülmesi ileride yaşanabilecek uyuşmazlıkların önüne geçiyor.
Şüpheli Hesaplara Gönderim Riskli
Prof. Dr. Değirmenci, para gönderilen hesabın suç gelirleri kapsamında takipte olması durumunda transfer yapan kişinin de incelemeye tabi tutulabileceğini ifade etti. Bankaların şüpheli işlemleri ilgili kurumlara bildirdiğini ve bunun takip edilebildiğini söyledi.
İşletmeye Ait IBAN Tercih Edilmeli
Ankara Sosyal Bilimler Üniversitesi Hukuk Fakültesi Öğretim Üyesi Prof. Dr. Mustafa Çolak, mal veya hizmet alımlarında şahsi hesap yerine işletmenin kayıtlı IBAN’ının kullanılmasını önerdi. Açıklama kısmına “araç tamiri”, “kapora” veya “özel ders ücreti” gibi ifadeler yazılmasının işlem kanıtı olacağını belirtti.
Vergi ve Adli Riskler
Uzmanlar, düzenli ve yüksek tutarlı ticari transferlerin vergi incelemesine konu olabileceğini ifade ediyor. Açıklamasız ve belgesiz ödemeler, kayıt dışı gelir olarak değerlendirilerek cezalı vergilendirmeye yol açabiliyor. Ayrıca kaynağı belirsiz işlemlerde suç gelirlerinin aklanması veya terörün finansmanı şüphesi oluşması halinde banka hesaplarına ve mal varlıklarına el konulabileceği, adli soruşturma başlatılabileceği kaydediliyor.
Önerilen Önlemler
Uzmanlar, IBAN transferlerinde açıklama yazılması, IBAN sahibinin teyit edilmesi, işletme unvanı ile hesap eşleşmesinin kontrol edilmesi ve ödeme karşılığında yasal belge talep edilmesini mağduriyetleri önleyecek temel adımlar olarak sıralıyor.
